Türkiye’nin ilk katılım bankası Albaraka Türk, 30 Eylül 2026 tarihli konsolide olmayan (solo) finansal tablolarını açıkladı. Bankanın Albaraka Türk 3. çeyrek net kârı 1 milyar 163 milyon TL oldu. Bu tutar, geçen yılın aynı çeyreğindeki 702 milyon TL’ye göre yüzde 66 artışa işaret ediyor. Dokuz aylık net kâr ise geçen yılın aynı dönemindeki 9 milyar 803 milyon TL’den 4 milyar 250 milyon TL’ye geriledi.
Dokuz aylık kârdaki düşüşün arkasında geçen yılki yüksek baz bulunuyor. Albaraka Türk, 2025’in ilk dokuz ayında geçmiş yıllarda ayırdığı serbest karşılıklardan 7 milyar 55 milyon TL’yi iptal ederek kâra yansıtmıştı. Bu yıl iptal edilen serbest karşılık tutarı ise 810 milyon TL oldu. Banka, her iki dönemin serbest karşılık etkisinden arındırıldığında dokuz aylık net kârın yüzde 25 artarak 3 milyar 440 milyon TL’ye ulaştığını açıkladı.
Albaraka Türk 3. çeyrek kârı beklentiyi karşıladı mı?
Bilanço döneminden önce İş Yatırım, bankanın üçüncü çeyrek net kârının 986 milyon TL, Şeker Yatırım ise 1 milyar 150 milyon TL olmasını bekliyordu. Açıklanan 1 milyar 163 milyon TL her iki tahminin de üzerinde kaldı.
Aracı kurumlar, ikinci çeyrekte kaydedilen yaklaşık 1,6 milyar TL’lik kâr ve zarar ortaklığı değerleme gelirinin tekrarlanmayacağını öngörerek üçüncü çeyrekte çeyreklik bazda belirgin bir kâr düşüşü bekliyordu. Nitekim bankanın ilk yarı kârı 3 milyar 87 milyon TL olurken, üçüncü çeyrek net kâr payı geliri 2,2 milyar TL’de kaldı. Bu dönemde türev işlemlerden elde edilen 4 milyar TL’lik kâr, kambiyo işlemlerindeki 2,7 milyar TL’lik zararla birlikte değerlendirildiğinde ticari kârı 2,2 milyar TL’ye taşıyarak sonucu destekledi.
Net kâr payı geliri nasıl değişti?
Katılım bankacılığında faiz gelirinin karşılığı olan net kâr payı geliri, dokuz ayda yüzde 254 artarak geçen yılın aynı dönemindeki 3,1 milyar TL’den 10,9 milyar TL’ye çıktı. Kâr payı gelirleri 43,8 milyar TL’den 69,1 milyar TL’ye yükselirken bunun 47,5 milyar TL’si kullandırılan fonlardan, 10,6 milyar TL’si menkul değerlerden, 4 milyar TL’si finansal kiralamadan geldi. Kâr payı giderleri ise 40,7 milyar TL’den 58,2 milyar TL’ye çıktı; katılma hesaplarına dağıtılan kâr payı 40,6 milyar TL oldu.
Net ücret ve komisyon gelirleri yüzde 19 artışla 4,3 milyar TL’ye ulaştı. Dokuz aylık ticari kâr 2,4 milyar TL olurken, diğer faaliyet gelirleri geçen yılki serbest karşılık iptallerinin etkisiyle 11,9 milyar TL’den 4,7 milyar TL’ye indi. Diğer faaliyet gelirlerinin 3,5 milyar TL’si önceki yıllarda ayrılan karşılıklardan gelir olarak kaydedildi.
Giderler ve karşılıklar ne kadar arttı?
Albaraka Türk personel giderleri dokuz ayda yüzde 46 artışla 5,2 milyar TL’den 7,6 milyar TL’ye, diğer faaliyet giderleri yüzde 45 artışla 4,4 milyar TL’den 6,3 milyar TL’ye yükseldi. Beklenen zarar karşılıkları ise 1,6 milyar TL’den 2,9 milyar TL’ye çıktı. Bankanın vergi öncesi kârı 5,1 milyar TL, vergi gideri 847 milyon TL oldu. Geçen yılın aynı döneminde ise 814 milyon TL vergi geliri kaydedilmişti.
Denetçi neden şartlı görüş verdi?
Bağımsız denetçi PwC, serbest karşılık uygulaması nedeniyle “şartlı sonuç” görüşü verdi. Denetçiye göre banka yönetiminin geçmiş yıllarda BDDK mevzuatının gerektirmediği şekilde ayırdığı 1 milyar 850 milyon TL’lik serbest karşılığın 810 milyon TL’si bu yıl iptal edildi ve eylül sonu itibarıyla bilançoda 1 milyar 40 milyon TL serbest karşılık kaldı. Bu karşılık hiç ayrılmamış olsaydı dokuz aylık net kâr 810 milyon TL daha düşük, özkaynaklar ise 1 milyar 40 milyon TL daha yüksek olacaktı.
Albaraka Türk bilançosu ne kadar büyüdü?
Albaraka Türk’ün toplam aktifleri yıl sonuna göre yüzde 25 artışla 581,4 milyar TL’ye ulaştı. Nakdi krediler ve finansal kiralama alacaklarının toplamı yüzde 32 artışla 312,2 milyar TL’ye çıktı. Başlıca kalemler şöyle:
| Kalem | Eylül 2026 | Aralık 2025 | Değişim |
|---|---|---|---|
| Toplam aktifler | 581,4 milyar TL | 466,4 milyar TL | %25 |
| Krediler | 273,0 milyar TL | 212,7 milyar TL | %28 |
| Kiralama işlemlerinden alacaklar | 39,2 milyar TL | 24,1 milyar TL | %63 |
| Toplanan fonlar | 391,9 milyar TL | 278,0 milyar TL | %41 |
| Alınan krediler | 94,0 milyar TL | 106,0 milyar TL | -%11 |
| Sermaye benzeri borçlanma araçları | 21,0 milyar TL | 18,6 milyar TL | %13 |
| Özkaynaklar | 28,9 milyar TL | 25,3 milyar TL | %14 |
Toplanan fonlarda Türk lirası tarafındaki büyüme öne çıktı. TL fonlar yüzde 76 artışla 227,9 milyar TL’ye, TL katılma hesapları ise yaklaşık iki katına çıkarak 197,9 milyar TL’ye ulaştı. Yabancı para fonlar yüzde 10 artışla 164 milyar TL oldu. Toplam fonların 225,1 milyar TL’si katılma hesaplarından, 166,8 milyar TL’si cari hesaplardan oluşuyor.
Takipteki alacaklar ve sermaye yeterliliği ne durumda?
Albaraka Türk’ün donuk alacakları yıl sonundaki 4,0 milyar TL’den 6,9 milyar TL’ye yükseldi. Takipteki alacak oranı eylül sonunda yüzde 2,21 oldu; bu oran, bankanın aktardığına göre yüzde 3,05 seviyesindeki sektör ortalamasının altında. Donuk alacaklar için ayrılan karşılık 4,9 milyar TL’ye ulaştı.
Sermaye yeterlilik oranı 2025 sonundaki yüzde 18,95’ten yüzde 16,56’ya geriledi. Ana sermaye oranı yüzde 14,10’dan yüzde 12,35’e, çekirdek sermaye oranı yüzde 10,27’den yüzde 8,98’e indi. Risk ağırlıklı varlıklar kredi büyümesiyle 227,4 milyar TL’den 296,4 milyar TL’ye çıkarken, yasal özkaynak 43,1 milyar TL’den 49,1 milyar TL’ye yükseldi.
Şube ve çalışan sayısı ne oldu?
Albaraka Türk, eylül sonu itibarıyla yurt içinde 221, yurt dışında 3 olmak üzere toplam 224 şubeyle hizmet veriyor. Yıl sonunda yurt içi şube sayısı 223, yurt dışı şube sayısı 2’ydi. Bankanın çalışan sayısı ise yıl sonundaki 2.815’ten 41 kişi azalarak 2.774’e geriledi.
Genel Müdür Malek Khodr Temsah, ara dönem faaliyet raporundaki değerlendirmesinde teknoloji yatırımları, yapay zekâ ve veri odaklı çalışmalarla müşterilere daha hızlı ve kişiselleştirilmiş çözümler sunmayı hedeflediklerini, reel sektörün ve KOBİ’lerin finansmana erişimini desteklerken uluslararası ağı genişletmeye yönelik çalışmaları sürdürdüklerini belirtti. Yönetim Kurulu Başkanı Houssem Ben Haj Amor da katılım bankacılığının eylül itibarıyla bankacılık sektörünün yüzde 9,6’sını oluşturduğuna dikkat çekti.
