Dijital katılım bankası T.O.M. Katılım Bankası, 2026 yılının ilk dokuz ayında 1 milyar 222 milyon TL net zarar açıkladı. TOM Bank’ın geçen yılın aynı dönemindeki zararı 1 milyar 152 milyon TL’ydi. Yalnızca üçüncü çeyrekte ise net zarar, geçen yılın aynı çeyreğindeki 359 milyon TL’den 326 milyon TL’ye geriledi.
TOM Bank’ın finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim (EY) tarafından sınırlı denetimden geçirildi; raporda olumlu sonuç verildi. Genel Müdür Mehmet Yiğit Çağlayan, üçüncü çeyrek sonu itibarıyla müşteri sayısının 4 milyonu aştığını, aktif kredi kartı sayısının ise 1 milyona yaklaştığını açıkladı.
TOM Bank neden zarar etti?
TOM Bank’ın zararının temel kaynağı, katılma hesaplarına ödenen kâr paylarının topladığı kâr payı gelirlerini aşması oldu. Kâr payı gelirleri 1,1 milyar TL’den 3,2 milyar TL’ye çıkarak yaklaşık üç katına yükseldi; bu gelirin 1,9 milyar TL’si kredilerden, 630 milyon TL’si menkul değerlerden, 400 milyon TL’si zorunlu karşılıklardan elde edildi. Ancak kâr payı giderleri de yüzde 73 artışla 2,4 milyar TL’den 4,2 milyar TL’ye çıktı. Katılma hesaplarına ödenen kâr payları tek başına 3,9 milyar TL oldu. Böylece net kâr payı geliri, geçen yılın 1,3 milyar TL’lik negatif düzeyinden 968 milyon TL’lik negatife geriledi.
Gelir tarafındaki en belirgin artış ücret ve komisyonlarda yaşandı. Net ücret ve komisyon gelirleri 221 milyon TL’den 2,1 milyar TL’ye çıkarak yaklaşık 10 katına yükseldi; alınan ücret ve komisyonlar 429 milyon TL’den 2,6 milyar TL’ye çıktı. Ticari kâr 1,7 milyar TL’den 1,8 milyar TL’ye yükseldi; bu kalemde kambiyo işlemlerinden 1,1 milyar TL, sermaye piyasası işlemlerinden 718 milyon TL kâr elde edildi. Bu gelişmelerle faaliyet brüt kârı 875 milyon TL’den 3,2 milyar TL’ye çıktı.
Ancak gider kalemleri de hızla arttı. Kredi karşılıkları 487 milyon TL’den 1,4 milyar TL’ye yükselerek yaklaşık üç katına çıktı. Personel giderleri yüzde 31 artışla 924 milyon TL’den 1,2 milyar TL’ye, diğer faaliyet giderleri ise yüzde 96 artışla 1,3 milyar TL’den 2,5 milyar TL’ye yükseldi. Banka 1,9 milyar TL vergi öncesi zarar ederken 670 milyon TL’lik ertelenmiş vergi geliri zararı kısmen azalttı.
| Kalem (milyon TL) | 9A 2025 | 9A 2026 |
|---|---|---|
| Kâr payı gelirleri | 1.142 | 3.182 |
| Kâr payı giderleri | 2.393 | 4.150 |
| Net kâr payı geliri | -1.251 | -968 |
| Net ücret ve komisyon geliri | 221 | 2.145 |
| Faaliyet brüt kârı | 875 | 3.239 |
| Kredi karşılıkları | 487 | 1.449 |
| Diğer faaliyet giderleri | 1.264 | 2.472 |
| Net dönem zararı | -1.152 | -1.222 |
Krediler ikiye katlandı, takipteki alacaklar arttı
TOM Bank’ın aktif büyüklüğü 2025 yıl sonundaki 23,3 milyar TL’den yüzde 56 artışla 36,2 milyar TL’ye yükseldi. Krediler 7,3 milyar TL’den 16,4 milyar TL’ye çıkarak iki katından fazla arttı ve aktiflerin yüzde 45’ini oluşturdu. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar 2,8 milyar TL’den 4,2 milyar TL’ye yükselirken diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklar 4,5 milyar TL’den 4 milyar TL’ye indi.
Kredilerdeki hızlı büyümeyle birlikte donuk alacaklar 628 milyon TL’den 1,8 milyar TL’ye yükseldi; bu alacaklar için ayrılan özel karşılıklar 225 milyon TL’den 963 milyon TL’ye çıktı.
Kaynak tarafında katılım fonları yüzde 29 artışla 16,9 milyar TL’den 21,7 milyar TL’ye ulaştı ve pasiflerin yüzde 60’ını oluşturdu. TOM Bank bu dönemde 1 milyar TL kredi kullandı, para piyasalarına borçları ise 1,4 milyar TL oldu.
İki sermaye artırımıyla özkaynak 2,5 katına çıktı
TOM Bank’ın sermayesi 5 Ocak 2026 tarihli genel kurulda 6 milyar TL’den 10,5 milyar TL’ye, 21 Mayıs 2026 tarihli genel kurulda ise 12,6 milyar TL’ye çıkarıldı. Bu artırımlarla özkaynaklar, birikmiş zararlara rağmen 3,6 milyar TL’den 8,9 milyar TL’ye yükseldi. Geçmiş yıl zararları ve dönem zararıyla birlikte bankanın birikmiş zararı 3,7 milyar TL’ye ulaştı; TOM Bank 2025 yılının tamamında 2 milyar TL zarar etmişti.
Sermaye artırımlarının etkisiyle sermaye yeterlilik oranı yüzde 12,96’dan yüzde 25,41’e, çekirdek sermaye yeterliliği oranı yüzde 12,53’ten yüzde 24,35’e yükseldi. Kaldıraç oranı da yüzde 4,66’dan yüzde 12,80’e çıktı. Özkaynakların toplam aktiflere oranı yüzde 15,56’dan yüzde 24,51’e yükseldi.
Ortaklık yapısı ve personel
TOM Bank’ın yüzde 71,5’i Ahmet Yaşar Aydın’a, yüzde 25’i Star Digital Investments Ltd.’ye ait; Ali Taha Aydın, Can Ersöz ve Erhan Bostan’ın yüzde 1’er, Tolga Akar’ın yüzde 0,5 payı bulunuyor. Finansal tablolara göre grup şirketi TOM Pay Elektronik Para ve Ödeme Hizmetleri A.Ş.’ye ait “Hadi” markası ve müşterileri bankaya satıldı; bağımsız değerleme sonucunda 299 milyon TL müşteri ve 11 milyon TL marka bedeli kayda alındı.
Şubesi bulunmayan bankanın personel sayısı 2025 yıl sonundaki 1.269’dan 30 Eylül 2026 itibarıyla 1.061’e indi. Yönetim Kurulu Başkanı Can Ersöz, bankayı dijital katılım bankacılığında öncü kuruluşlardan biri haline getirme hedefiyle ilerlediklerini belirtti. Genel Müdür Çağlayan ise önümüzdeki dönemde ürün ve hizmet çeşitliliğini artırmayı ve sürdürülebilir kârlılığı güçlendirmeyi hedeflediklerini ifade etti.
